Jelentés Diósd Község Önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről
2011. 10. 01 06:47
Az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 50/A.§ (4) megfelelően, a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek általános választását megelőző 30 nappal a polgármester részletes jelentést tesz közzé a helyi önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint a képviselő-testület megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségekről.
Jelentés Diósd Község Önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről
Az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 50/A.§ (4) megfelelően, a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek általános választását megelőző 30 nappal a polgármester részletes jelentést tesz közzé a helyi önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint a képviselő-testület megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségekről.
Vagyoni Helyzet bemutatása:
|
Megnevezés
|
A
|
B
|
C
|
E
|
F
|
G
|
H
|
J
|
|
Ingatlanvagyon
|
Ingóvagyon
|
Befektetett pénzügyi eszköz
|
Anyag
|
Követelések
|
Pénzeszköz
|
Egyéb aktiv pénzügyi elszámolás
|
Eszközök összesen
|
|
bruttó érték
|
nettó érték
|
nettó érték
|
|
2.
|
3.
|
4.
|
5.
|
7.
|
8.
|
9.
|
10.
|
3+4+5+6+7+8+9+10
|
|
1. Törzsvagyon összesen
|
7516568
|
7018318
|
628319
|
29096
|
399
|
73295
|
266
|
25912
|
7775605
|
|
Forgalomképtelen összesen
|
3412618
|
3145689
|
502891
|
|
|
|
|
|
3648580
|
|
Korl. forgalomképes összesen:
|
2075871
|
1850031
|
48087
|
|
|
|
|
|
1898118
|
|
Forgalomképes összesen
|
2028079
|
2022598
|
77341
|
|
|
|
|
|
2099939
|
|
|
ezer Forintban
|
|
|
Megnevezés
|
E
|
Vagyon összesen
11-12
|
|
|
Kötelezettségek
|
|
| |
|
12.
|
13.
|
|
|
1. Törzsvagyon összesen
|
574 567
|
7 201 038
|
|
|
Forgalomképtelen összesen
|
|
3 648 580
|
|
|
Korl. forgalomképes összesen:
|
|
1 898 118
|
|
|
Forgalomképes összesen
|
-
|
2 099 939
|
|
Pénzügyi helyzet bemutatása:
A 2010. évi első féléves adatok alapján az önkormányzat kiadási előirányzatait 53,29%-ban teljesítette, azaz 834 480 e Ft-ban. Míg a bevételi előirányzatai 52,97%-ban teljesültek azaz 829 356 e Ft-folyt be.
Az önkormányzat pénzeszköze 0 Ft. A likvid hitel keretét a félévkor -54 747 e Ft-ban merítette ki.
A likviditási helyzet várhatóan javul a szeptemberben esedékes adóbevételek hatására.
Az új óvoda beruházás támogatásának és költségeinek elszámolása okozza elsősorban a likvid hitelkeret nagyarányú kihasználását.
A működési költségvetés többletet mutat, a felhalmozási kiadások okozzák a likviditási nehézségeket, amelynek következtében az önkormányzat tovább növeli a vagyonát.
A jelenlegi ciklus alatt keletkezett és a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségvállalások bemutatása:
A 2010.01.07-én kelt hitelszerződés értelmében az új óvoda beruházásra 110.000.000 Ft beruházási hitel került felvételre. A kamatok fizetése folyamatosan esedékes. A törlesztést 2013.01.07-től 2019.12.20-ig kell teljesíteni.
A 2009.03.12-én kelt hitelszerződés értelmében, amelyet az Érd és Térsége Szennyvízelvezetési és Szennyvíztisztítási Önkormányzati Társulás lebonyolításával megvalósuló csatorna projekt felmerülő, a lakossági befizetésekből nem finanszírozható költségeire vesz igénybe az önkormányzat, 101.000.000 Ft beruházási hitel kerülhet lehívásra. A tőke törlesztése 2012.03.31-től negyedévente esedékes 2019.03.29-ig.
Az említett csatorna beruházással kapcsolatban a Diósdi Víziközmű Társulat által felvenni szándékozott összesen 744.000.000 Ft hitel után az Önkormányzatot legfeljebb 116.000.000 Ft-ig készfizető kezességvállalás köti. Valamint a kamatfizetés a hitelek után az Önkormányzatot terheli.
Ezen kívül a hitel lehívások feltételeinek folyamatos biztosítása érdekében az Önkormányzat köteles megfizetni az érdekeltségi hozzájárulást nem fizető tagok után az elmaradt befizetéseiket, amelyeket természetesen adók módjára folyamatosan behajt az adósoktól.
A Veolia Víz Zrt. részére fizetendő vételár korrekció 2011. év elején lesz esedékes 47.780.000 Ft-összegben.
Az ÉTV Kft-vel kötött víziközmű vagyon értékesítéséről szóló adásvételi szerződés szintén 2011. év elején esedékes összesen 15.918.628 Ft+ áfa azaz 19.898.285 e Ft összegben.
Tárgyi eszköz térítés mentes átadása tárgyában kelt megállapodás értelmében az ÉTV Kft áthárítja az önkormányzatra az átadott 232.436.772 e Ft könyv szerinti értékű eszközök 58.109.193 e Ft-os áfáját. Az áfa visszaigényelhető de a kifizetés és a visszaigénylés közötti időszakig az összeget biztosítani kell.
A fent említett vételár korrekció fizetése, valamint a tárgyi eszközök átvételével kapcsolatos kötelezettségek mind ahhoz szükségesek, hogy megfeleljünk az európai uniós elvárásoknak. A tranzakciók lezárásával teljesen rendezett tulajdonviszonyok kerülnek kialakításra. Elkülönül a magán és az önkormányzati tulajdon.
Összefoglalva elmondható, hogy az önkormányzat vagyona a 2006. évi állapothoz viszonyítva közel 1.000.000 e Ft-al nőtt, valamint ebben az évben is, még további vagyongyarapodást jelent az új óvoda beruházás egy része. Az önkormányzat jövőbeni jelentősebb összegű kötelezettségei mindegyike felhalmozási jellegű és azok szükségesek a csatorna projekt kivitelezéséhez. A csatorna projekt keretében biztosítandó több mint 800.000 e Ft-os sajátrészt egy közel 3.000.000 e Ft-os európai uniós támogatás egészíti kí, így a projekt lezárását követően újabb közel 4.000.000 e Ft-al fog növekedni az önkormányzati vagyon.
Kelt, Diósd, 2010. augusztus 30.
Spéth Géza
Polgármester Sk.